Lançamentos da Baixa no ERP
Quando o Koncili processa os repasses financeiros dos marketplaces, ele gera lançamentos conciliados que precisam ser lançados no ERP.
Existem duas formas principais de registrar essas baixas, e a escolha depende da política contábil da empresa e da forma como o departamento financeiro deseja visualizar os registros.
🔹 Modelo 1 - Baixa pelo Total da Venda
- O ERP registra a baixa considerando apenas o valor bruto da venda (SALE).
- As despesas (comissão, frete, taxas, penalidades, etc.) são lançadas posteriormente no contas a pagar.
Exemplo:
| Registro no ERP | Valor | Conta Contábil |
|---|---|---|
| Contas a Receber - Venda | R$ 100,00 | Receita de Vendas |
| Contas a Pagar - Comissão | R$ 10,00 | Despesa com Comissão |
| Contas a Pagar - Penalidade | R$ 5,00 | Despesa com Penalidades |
| Contas a Pagar/Receber - Frete | R$ 20,00 | Receita de Frete |
➡️ Impacto: simplifica o contas a receber, mas exige controlar despesas no contas a pagar.
🔹 Modelo 2 - Baixa pelo Valor Líquido Recebido
- O ERP registra a baixa pelo valor líquido realmente recebido do marketplace.
- As despesas e acréscimos são lançados no mesmo fluxo, podendo ser detalhados por tipo ou somadas em um único lançamento.
Exemplo detalhado por Tipo
| Registro no ERP | Valor | Conta Contábil |
|---|---|---|
| Contas a Receber - Venda Líquida | R$ 105,00 | Receita de Vendas Líquidas |
| Despesa - Comissão | R$ 10,00 | Despesa com Comissão |
| Receita - Frete | R$ 20,00 | Receita de Frete |
| Despesa - Penalidade | R$ 5,00 | Despesa com Penalidades |
Exemplo Totalizando as Despesas
| Registro no ERP | Valor | Conta Contábil |
|---|---|---|
| Contas a Receber - Venda Líquida | R$ 105,00 | Receita de Vendas Líquidas |
| Taxas da venda | R$ 35,00 | Taxas sobre Venda |
➡️ Impacto: reflete exatamente o valor recebido, com maior transparência e facilita a conciliação com o recebimento no banco.
⚖️ Conclusão
- Modelo 1 (Total da Venda): mais simples, ideal para operações menores ou sellers que priorizam agilidade.
- Modelo 2 (Valor Líquido Recebido): mais preciso, recomendado para empresas que precisam de visibilidade detalhada sobre cada custo.
📌 Recomendação Koncili
- Modelo 1: indicado para sellers em fase inicial, com baixo volume de pedidos ou que priorizam simplicidade.
- Modelo 2: indicado para sellers em expansão, com maior complexidade financeira, ou que precisam de auditoria detalhada de custos e receitas e maior visibilidade financeira e contábil.
✅ Boas práticas antes de escolher o modelo
✔️ Alinhar com a contabilidade: confirme se a empresa prefere controlar despesas separadamente ou dentro do próprio fluxo de recebimento.
✔️ Revisar o plano de contas: verifique se existem contas contábeis específicas para comissão, frete, estornos e penalidades ou se todas as despesas serão somadas em uma única conta.
✔️ Considerar o volume de transações: quanto maior o volume de pedidos, mais crítico ter transparência nos custos (Modelo 2 tende a ser mais indicado).
✔️ Pensar no futuro: se a empresa planeja expandir canais de venda, detalhar os lançamentos desde já facilita a escalabilidade.
✔️ Definir a política contábil de auditoria: empresas auditadas geralmente preferem o Modelo 2 por oferecer rastreabilidade total.
📊 Fluxo comparativo: Baixa pelo Total da Venda x Baixa pelo Valor Líquido Recebido
Como interpretar o diagrama:
- Modelo 1 (Total da Venda): o ERP registra a receita bruta (SALE) no contas a receber, e as despesas/receitas adicionais (comissão, frete, penalidades) vão para o contas a pagar/receber conforme configurações no ERP.
- Modelo 2 (Valor Líquido Recebido): o ERP já registra no contas a receber o valor líquido do repasse (R$ 105,00) e detalha as despesas no mesmo documento do contas a receber.